政策深度解讀
2025-12-19 9:41:21
在企業(yè)的合規(guī)管理體系中，業(yè)務(wù)部門作為第一道防線，承擔(dān)著防范合規(guī)風(fēng)險的主體責(zé)任，其落實(shí)程度直接關(guān)系到企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的成效。
然而，當(dāng)前不少企業(yè)面臨著第一道防線主體責(zé)任虛化的問題，管理合規(guī)逐漸異化為合規(guī)管理部門的 “獨(dú)角戲”。本文將深入探討如何夯實(shí)業(yè)務(wù)部門這一第一道防線的合規(guī)風(fēng)險主體責(zé)任，打通業(yè)務(wù)合規(guī)管理的 “最后一公里”。
一
第一道防線為何“失靈”？
01
考核機(jī)制的“盲區(qū)”：合規(guī)被業(yè)務(wù)指標(biāo)擠壓：當(dāng)前，許多企業(yè)的績效考核體系過度聚焦于業(yè)務(wù)指標(biāo)，如銷售額、利潤等，而合規(guī)考量要么缺失，要么權(quán)重極低。這種導(dǎo)向使業(yè)務(wù)人員將合規(guī)視為額外負(fù)擔(dān)，忽視合規(guī)操作。例如，在金融機(jī)構(gòu)中，客戶經(jīng)理的考核幾乎完全基于存款、貸款規(guī)模等數(shù)據(jù)，反洗錢等合規(guī)工作的執(zhí)行情況對績效影響微乎其微，導(dǎo)致合規(guī)意識淡薄。
02
合規(guī)能力的“短板”：專業(yè)領(lǐng)域與合規(guī)知識的鴻溝：業(yè)務(wù)人員通常專注于自身專業(yè)領(lǐng)域，對合規(guī)知識的掌握不足。以科技企業(yè)研發(fā)人員為例，他們雖對技術(shù)創(chuàng)新了如指掌，但對知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的法律法規(guī)更新和內(nèi)部合規(guī)流程細(xì)節(jié)卻知之甚少，這在實(shí)際研發(fā)和合作中容易導(dǎo)致侵權(quán)等合規(guī)問題。
03
責(zé)任界定的“迷霧”：合規(guī)職責(zé)不清引發(fā)的推諉現(xiàn)象：企業(yè)規(guī)章制度中合規(guī)職責(zé)劃分模糊，業(yè)務(wù)部門與其他部門（如合規(guī)管理部門、內(nèi)審部門等）之間的界限不清晰，導(dǎo)致責(zé)任推諉。在數(shù)據(jù)合規(guī)管理中，業(yè)務(wù)部門往往將數(shù)據(jù)收集、存儲和使用的合規(guī)責(zé)任推給技術(shù)部門，而自身則置身事外，使得合規(guī)風(fēng)險在業(yè)務(wù)源頭得不到有效管控。
04
資源投入的“吝嗇”：管理層忽視下的合規(guī)困境：企業(yè)管理層對合規(guī)管理的重視程度不足，資源分配上也向業(yè)務(wù)拓展傾斜，忽視對業(yè)務(wù)部門合規(guī)管理的資源支持。這包括合規(guī)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)、合規(guī)管理工具的配備、合規(guī)崗位的設(shè)置等方面。缺乏必要資源，業(yè)務(wù)部門難以有效開展合規(guī)管理工作，例如，沒有足夠的經(jīng)費(fèi)組織業(yè)務(wù)人員參加外部合規(guī)培訓(xùn)，內(nèi)部也缺乏專業(yè)的合規(guī)人員指導(dǎo)業(yè)務(wù)活動中的合規(guī)要點(diǎn)，使得業(yè)務(wù)部門的合規(guī)能力難以得到提升。
二
夯實(shí)第一道防線合規(guī)風(fēng)險主體責(zé)任策略
01
考核與激勵的“手術(shù)刀”：精準(zhǔn)切割，強(qiáng)化合規(guī)導(dǎo)向：企業(yè)應(yīng)將合規(guī)指標(biāo)全面納入業(yè)務(wù)部門及其人員的績效考核體系，賦予合規(guī)考核足夠的權(quán)重，使其與業(yè)務(wù)績效指標(biāo)同等重要。例如，設(shè)定合規(guī)指標(biāo)的考核權(quán)重占總績效的30%-50%，并細(xì)化合規(guī)考核內(nèi)容，如合規(guī)制度執(zhí)行情況、合規(guī)風(fēng)險事件發(fā)生次數(shù)、合規(guī)培訓(xùn)參與度等。同時，建立合規(guī)激勵機(jī)制，對在合規(guī)管理方面表現(xiàn)優(yōu)秀的業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)和個人給予物質(zhì)和精神獎勵，而對于出現(xiàn)重大合規(guī)問題的業(yè)務(wù)部門，在績效考核中實(shí)行“一票否決”，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。
02
合規(guī)培訓(xùn)的“火種”：點(diǎn)燃業(yè)務(wù)人員的合規(guī)意識：制定系統(tǒng)的業(yè)務(wù)部門合規(guī)培訓(xùn)計劃，根據(jù)不同業(yè)務(wù)條線、崗位特點(diǎn)，分類開展針對性的合規(guī)培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)涵蓋相關(guān)法律法規(guī)解讀、企業(yè)內(nèi)部合規(guī)制度講解、行業(yè)合規(guī)案例分析等。例如，對于市場營銷部門，重點(diǎn)培訓(xùn)廣告宣傳法規(guī)、反不正當(dāng)競爭法、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法等方面的知識，結(jié)合實(shí)際案例分析違規(guī)營銷手段及其后果，讓營銷人員深刻理解合規(guī)營銷的重要性。同時，采用多樣化的培訓(xùn)方式，如線上課程、線下集中培訓(xùn)、現(xiàn)場模擬演練、專家講座等，提高培訓(xùn)的趣味性和實(shí)效性。
03
責(zé)任劃分的“指南針”：明確方向，精準(zhǔn)授權(quán)：在企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度中，以清晰明確的語言界定業(yè)務(wù)部門的合規(guī)責(zé)任，使其清楚知曉自身在合規(guī)管理中的角色和職責(zé)范圍。例如，在合同管理方面，明確規(guī)定業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同簽訂前的盡職調(diào)查和合同條款的初步審核，確保合同業(yè)務(wù)內(nèi)容符合企業(yè)合規(guī)要求；合規(guī)管理部門則側(cè)重于合同的法律風(fēng)險審查和合同文本的合法性審核。同時，建立合規(guī)授權(quán)機(jī)制，對于涉及重大合規(guī)風(fēng)險的業(yè)務(wù)決策，要求業(yè)務(wù)部門在獲得相應(yīng)層級的合規(guī)授權(quán)后方可執(zhí)行，以強(qiáng)化其合規(guī)風(fēng)險意識和責(zé)任擔(dān)當(dāng)。
04
管理層的“風(fēng)向標(biāo)”：引領(lǐng)變革，保障資源：企業(yè)管理層要充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)示范作用，將合規(guī)理念貫穿于企業(yè)的戰(zhàn)略決策和日常經(jīng)營管理中。定期組織召開合規(guī)專題會議，傳達(dá)合規(guī)要求，聽取合規(guī)工作匯報，協(xié)調(diào)解決合規(guī)管理中的重大問題。在資源投入方面，設(shè)立專項(xiàng)合規(guī)經(jīng)費(fèi)，確保業(yè)務(wù)部門有足夠的資金用于合規(guī)培訓(xùn)、購置合規(guī)管理工具軟件、聘請外部合規(guī)專家咨詢等。同時，合理配置人力資源，根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和合規(guī)風(fēng)險程度，在業(yè)務(wù)部門內(nèi)部設(shè)置專兼職合規(guī)崗位，負(fù)責(zé)日常的合規(guī)管理工作，如合規(guī)培訓(xùn)組織、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測與報告等。
三
最后一公里：讓合規(guī)真正落地生根
01
流程嵌入的“密鑰”：將合規(guī)融入業(yè)務(wù)的血脈：對企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面梳理，將合規(guī)要求融入到每一個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，形成標(biāo)準(zhǔn)化的合規(guī)業(yè)務(wù)流程。例如，在采購業(yè)務(wù)流程中，從采購需求提出、供應(yīng)商篩選、采購談判、合同簽訂到貨物驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)，都明確相應(yīng)的合規(guī)要點(diǎn)和操作規(guī)范。同時，利用信息化技術(shù)手段，開發(fā)合規(guī)管理信息系統(tǒng)，將合規(guī)要求和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行電子化整合，業(yè)務(wù)人員在系統(tǒng)中按照既定流程操作，系統(tǒng)自動對合規(guī)風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行提示和監(jiān)控，確保業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性。
02
監(jiān)測預(yù)警的“雷達(dá)”：全天候守護(hù)合規(guī)防線：業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，定期對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)風(fēng)險。例如，每月末由業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人組織團(tuán)隊(duì)成員對本月的業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行合規(guī)審查，重點(diǎn)關(guān)注是否存在違反行業(yè)規(guī)范、內(nèi)部制度的行為，如發(fā)現(xiàn)異常情況及時記錄并報告給部門管理層。同時，企業(yè)合規(guī)管理部門要利用大數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險模型等工具，對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測和分析，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系。當(dāng)業(yè)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常波動時，及時向業(yè)務(wù)部門發(fā)出預(yù)警信號，提醒其關(guān)注可能存在的合規(guī)風(fēng)險。
03
監(jiān)督問責(zé)的“利劍”：斬斷違規(guī)的鏈條：企業(yè)內(nèi)部審計部門要定期對業(yè)務(wù)部門的合規(guī)管理情況進(jìn)行專項(xiàng)審計，審計內(nèi)容包括合規(guī)制度執(zhí)行、合規(guī)風(fēng)險管理、合規(guī)培訓(xùn)效果等方面。審計結(jié)束后，出具詳細(xì)的審計報告，指出業(yè)務(wù)部門在合規(guī)管理中存在的問題，并提出整改建議和期限要求。業(yè)務(wù)部門要針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，制定切實(shí)可行的整改措施，明確責(zé)任到人，確保問題得到及時有效的整改。同時，建立嚴(yán)格的問責(zé)機(jī)制，對于因故意或重大過失導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險事件發(fā)生的業(yè)務(wù)人員和管理人員，依法依規(guī)追究其責(zé)任。例如，對于違規(guī)泄露客戶信息的業(yè)務(wù)人員，根據(jù)情節(jié)輕重給予警告、罰款、解除勞動合同等處罰；對于因管理不善導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門頻繁出現(xiàn)合規(guī)問題的部門負(fù)責(zé)人，進(jìn)行誡勉談話、降職或免職處理，通過嚴(yán)肅問責(zé)形成強(qiáng)有力的威懾，促使業(yè)務(wù)部門切實(shí)履行合規(guī)風(fēng)險主體責(zé)任。
四
合規(guī)管理案例啟示與前行之路
以某跨國制藥企業(yè)為例，其在夯實(shí)業(yè)務(wù)部門合規(guī)風(fēng)險主體責(zé)任方面取得了顯著成效。該企業(yè)首先對全球各業(yè)務(wù)部門的績效考核體系進(jìn)行了全面改革，將合規(guī)指標(biāo)權(quán)重提高至40%，并且明確了各項(xiàng)合規(guī)考核的具體標(biāo)準(zhǔn)，如每年至少完成一定學(xué)時的合規(guī)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)活動零違規(guī)投訴等。同時，企業(yè)投入大量資源建立了一套完善的合規(guī)培訓(xùn)體系，針對不同國家和地區(qū)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，開發(fā)了本地化的合規(guī)培訓(xùn)課程，采用線上線下相結(jié)合的方式，確保全球上萬名業(yè)務(wù)人員都能接受到系統(tǒng)、深入的合規(guī)培訓(xùn)。
此外，該企業(yè)還強(qiáng)化了業(yè)務(wù)流程中的合規(guī)管控，在藥物研發(fā)、臨床試驗(yàn)、藥品銷售等關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)設(shè)置了嚴(yán)格的合規(guī)審查節(jié)點(diǎn)，利用信息化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全流程的合規(guī)監(jiān)控。例如，在藥品銷售環(huán)節(jié)，系統(tǒng)會對銷售人員的促銷行為、費(fèi)用報銷等進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測，一旦發(fā)現(xiàn)違反反腐敗法規(guī)或公司內(nèi)部銷售政策的行為，立即發(fā)出警報并啟動調(diào)查程序。通過這些措施，該制藥企業(yè)在過去三年內(nèi)全球范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險事件數(shù)量下降了60%，業(yè)務(wù)運(yùn)營更加穩(wěn)健，品牌形象和市場競爭力也得到了顯著提升。
五
總結(jié)
夯實(shí)業(yè)務(wù)部門作為第一道防線的合規(guī)風(fēng)險主體責(zé)任，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)合規(guī)經(jīng)營的關(guān)鍵所在。
企業(yè)要深刻認(rèn)識當(dāng)前第一道防線主體責(zé)任難以落實(shí)的原因，在優(yōu)化考核激勵機(jī)制、加強(qiáng)能力建設(shè)、明確責(zé)任劃分、保障資源投入等方面采取切實(shí)有效的措施，并通過將合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)流程、開展常態(tài)化監(jiān)測預(yù)警、強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)等實(shí)踐路徑，打通業(yè)務(wù)合規(guī)管理的 “最后一公里”。同時，積極借鑒成功企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)案例，不斷探索創(chuàng)新合規(guī)管理方法，使業(yè)務(wù)部門真正成為企業(yè)合規(guī)管理的堅固防線，為企業(yè)在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中穩(wěn)健發(fā)展保駕護(hù)航。只有這樣，企業(yè)才能在合法合規(guī)的軌道上行穩(wěn)致遠(yuǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益與社會效益的雙贏。
來源：合規(guī)之眼
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